Autor: Felipe Lopera Bohórquez / Semisenior Riesgos & Tecnología
Las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) según el GAFILAT son aquellas que tratan con clientes que buscan anonimato y a menudo usan efectivo, lo que las hace vulnerables a delitos como el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Por ello, deben cumplir con las regulaciones preventivas. Tambien son considerados como “Gatekeepers” o “puertas de enlace” debido a que son un puente entre estructuras organizacionales y el sistema financiero.
Las APNFD incluyen casinos, agentes inmobiliarios, comerciantes de metales y piedras preciosas, abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes, contadores y proveedores de servicios fiduciarios y societarios.
¿El lavado de activos y la corrupción se relacionan en las APNFD?
Si, ya que las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas suelen ser vistas como una oportunidad de lavado de dinero para las estructuras criminales por su intermediación con el sistema financiero y por las siguientes razones:
Conocimiento Especializado: Estos profesionales (abogados, contadores, etc) poseen un conocimiento especializado sobre las leyes y regulaciones financieras, lo que les permite estructurar transacciones de manera que oculten la verdadera naturaleza de los fondos. Esto puede incluir la creación de empresas ficticias o el uso de estructuras complejas para disimular la propiedad de activos.
Facilitación de la Infiltración de Dinero Sucio: Al estar medianamente regulados o supervisados, las APNFD pueden ser utilizadas, ya sea de manera intencionada o involuntaria, para facilitar el lavado de dinero. Esto incluye la creación de entidades que permiten a los corruptos ocultar la fuente de sus fondos.
Según el informe del GAFI “Horizontal Review of Gatekeepers’ Technical Compliance Related to Corruption” de julio del 2024, muchos países miembros del GAFI aún presentan grandes desafíos con la prevención de riesgos LAFT en las APNFD y en el cumplimiento normativo.
El informe indica que, aunque más de la mitad de los miembros del GAFI tienen puntajes de cumplimiento superiores al 80%, siete jurisdicciones (México, Brasil, Israel, República de Corea, Estados Unidos, China y Australia) tienen puntajes por debajo del 50%, lo que representa un riesgo significativo debido a su importancia económica global. El GAFI señala que el incumplimiento en estas economías grandes puede afectar gravemente el panorama de riesgos, facilitando la corrupción y el blanqueo de capitales. Estas jurisdicciones deben mejorar sus estándares de cumplimiento, ya que, además de exportar bienes y servicios, albergan grandes centros financieros vulnerables a actividades ilícitas.
Fuentes:
