Autor: Felipe Lopera Bohórquez / Semisenior Riesgos & Tecnología
¿Qué es el Siplaft?
El Sistema de Prevención y Control de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, es una metodología diseñada para prevenir y controlar actividades ilícitas relacionadas con el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva. Su objetivo principal es reducir el riesgo de que estas actividades se lleven a cabo a través de las operaciones de las empresas.
¿Quiénes deben cumplir con el Siplaft?
Según la Resolución 74854 de 2016 de la Superintendencia Transporte, el Siplaft se aplica específicamente a las empresas que cuentan con autorización para prestar el servicio público de carga por carretera. El Siplaft debe ser implementado por todas las empresas autorizadas por el Ministerio de Transporte para prestar servicios públicos de transporte terrestre de vehículos de motor. Esto incluye tanto a las empresas operativas como a las que no lo están.
¿Cómo implementar el Siplaft?
La Superintendencia de Transporte ha diseñado una guía para las empresas que deben implementar el Siplaft, detallando los siguientes aspectos:
- Explicación de generalidades:
En este apartado la guía define los conceptos de Siplaft, lavado de activos y financiación del terrorismo. Asi mismo, plantea que la tipificación del delito de financiación del terrorismo y lavado de activos incluye actividades como el transporte, almacenamiento, conservación, custodia, administración y legalización de bienes provenientes de actos ilícitos (tráfico de armas, contrabando, etc.), así como el ocultamiento de su verdadera naturaleza. La financiación del terrorismo implica el apoyo financiero, con bienes lícitos o ilícitos, a actividades terroristas, y supone un riesgo para las empresas legalmente constituidas que podrían, sin querer, respaldar actos terroristas a través de sus activos o servicios. En Colombia, este delito está tipificado en el artículo 345 del Código Penal y abarca cualquier acción que facilite el sostenimiento económico de actividades terroristas.
- Las Fases del Siplaft
- Diseño y aprobación de la implementación de políticas.
- Definición de mecanismos y procedimientos de prevención y control: Debida diligencia, mapas de riesgos, identificación de señales de alerta, identificación de operaciones sospechosas.
- Definición de un Oficial de Cumplimiento, capacitaciones y mantenimiento de registros
- Reportes que se deben realizar a la Supertransporte
La supervisión de la Superintendencia de Transporte implica la vigilancia, inspección y control de las entidades bajo su jurisdicción para garantizar la seguridad y legalidad en el tránsito y transporte, incluyendo su infraestructura. La Delegatura de Tránsito y Transporte Terrestre se encarga de supervisar el cumplimiento de las normas del servicio público de transporte terrestre en Colombia. Según la Resolución 74854 de 2016, las empresas habilitadas para prestar este servicio deben reportar cierta información a dos entidades distintas para cumplir con los objetivos de supervisión, los cuales son:
A Supertranporte:
Los documentos que prueben que se implementó el Siplaft:
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- Acta de aprobación de políticas antilavado de activos y contra la financiación del terrorismo.
- Datos del Oficial de Cumplimiento.
- Certificado de conocimientos en prevención LAFT.
- Informes del Oficial de Cumplimiento a la empresa sobre el desarrollo de las actividades relacionadas con el Siplaft.
A la UIAF (Unidad de Información y Análisis Financiero):
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- Reportes de operaciones sospechosas (ROS)
- Reporte de ausencia de operaciones sospechosas
- Reporte de transacciones múltiples carga (TMC)
- Reporte de ausencia de transacciones múltiples carga
Fuentes:
