Autor: Felipe Lopera Bohórquez / Semisenior Riesgos & Tecnología
La cámara de comercio de Bogotá y el Instituto Internacional de Estudios Anticorrupción han diseñado una guía para que las pequeñas y medianas empresas diseñen e implementen programas de integridad y anticorrupción o los PTEE (Programas de Transparencia y Ética Empresarial), planteando la importancia de entender los conceptos de corrupción y soborno para luego seguir con unos pasos fáciles de entender en un entorno empresarial.
Esta guía tambien explica los beneficios de implementar este tipo de programas, puesto que al implementarlos en las organizaciones ayuda a fortalecer las estrategias comerciales y del negocio mejorando confianza, credibilidad y la reputación de la empresa.
¿Cómo tener un buen plan de cumplimiento?
Para tener un buen plan de cumplimiento en una empresa, es esencial seguir ciertos parámetros mínimos que aseguren la integridad y la ética empresarial. Estos parámetros, basados en el ciclo PHVA (Planear, Hacer, Verificar y Actuar) y en las mejores prácticas internacionales, son los siguientes:
Compromiso de la alta administración (Tone from the top): La alta dirección debe liderar con el ejemplo, promoviendo la ética y la integridad para inspirar al resto del equipo.
Políticas de integridad: Establecer reglas claras de comportamiento mediante un Código de Ética y Conducta, políticas de conflictos de interés, identificación de riesgos y procesos de debida diligencia.
Formación y capacitación: Garantizar que todo el equipo y los socios relevantes conozcan y comprendan las políticas y procedimientos del programa de ética empresarial.
Canal de denuncia o línea de transparencia: Proveer un medio para que los miembros del equipo o terceros puedan reportar incumplimientos a las políticas de integridad.
Investigaciones y sanciones: Establecer procedimientos claros para investigar denuncias y aplicar sanciones disciplinarias conforme a las normas laborales y contractuales.
Monitoreos y alertas: Realizar seguimiento y evaluación periódica de los componentes del programa de ética para valorar su cumplimiento y efectividad.
Acciones de mejora: Usar los resultados de evaluaciones y monitoreos para identificar áreas de mejora y aumentar la eficiencia de las políticas y procedimientos.
¿Cuáles son las principales amenazas de un PTEE?
Implementar y mantener un Programa de Ética Empresarial (PTEE) requiere esfuerzo, y es crucial encontrar formas de protegerlo. Las principales amenazas para los programas de cumplimiento son los conflictos de interés y la falta de imparcialidad en la implementación de controles. Es vital que cualquier mecanismo de integridad se aplique con integridad.
Para abordar estas amenazas, es útil implementar medidas que preserven la integridad e imparcialidad. Cuando se compromete algún elemento del sistema de cumplimiento, se deben identificar las situaciones comprometedoras y aplicar medidas específicas para eliminar o reducir el problema, similar a la gestión de riesgos.
Aunque todos los mecanismos y herramientas buscan evitar actos indebidos en la empresa, no siempre es posible. Incluso con un PTEE impecable, estos actos pueden ocurrir. En estos casos, es importante decidir si es necesario investigar para mantener la integridad del PTEE y avanzar con los objetivos. Si se determina que es necesario conocer qué sucedió y quién es responsable, se debe iniciar una investigación. Esto garantiza que la empresa pueda tomar las medidas correctivas adecuadas y mantener la confianza en su sistema de ética y cumplimiento.
Fuente:
